Меры по восстановлению платежеспособности предприятия. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства. Другие обязательные действия

Содержание
  1. Каковы меры по восстановлению платежеспособности должника?
  2. Понятие банкротства предприятия
  3. Меры по восстановлению платежеспособности
  4. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства
  5. План внешнего управления в восстановлении платежеспособности
  6. Внешнее управление при банкротстве
  7. Что такое внешнее управление
  8. Финансовое оздоровление и внешнее управление: в чем разница
  9. Особенность процедуры
  10. Какой срок отводится на проведение процедуры
  11. Стадии банкротства внешнего управления
  12. Пошаговый алгоритм действий для выведения предприятия из состояния финансового кризиса
  13. Какие могут быть последствия
  14. Восстановление платежеспособности должника
  15. Процедура восстановления платежеспособности
  16. Меры, направленные на финансовое оздоровление должника
  17. Осуществление финансового планирования
  18. Меры по восстановлению платежеспособности должника
  19. Платежеспособность должника
  20. Физического лица
  21. Юридического лица
  22. Восстановление платежеспособности: условия
  23. Конкретные меры и их реализация
  24. Замещение активов
  25. Продажа предприятия
  26. Дополнительные акции
  27. Продажа имущества
  28. Заключение
  29. Досудебная санация
  30. Другие обязательные действия
  31. 6.3. Меры по восстановлению платежеспособности предприятия-должника
  32. План восстановления платежеспособности компании
  33. Еще по теме Меры по восстановлению платежеспособности должника: —:

Каковы меры по восстановлению платежеспособности должника?

Меры по восстановлению платежеспособности предприятия. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства. Другие обязательные действия

Управление предприятием – это очень интересное, однако достаточно тяжелое и ответственное занятие. Оно под силу далеко не каждому. Знание своего дела наряду с личностными характеристиками, необходимыми для управления, являются залогом успеха.

Однако иногда ни компетентность руководителя, ни его сила воли не в силах спасти предприятие от банкротства. Внешние обстоятельства не всегда возможно победить. Сегодня в условиях глобального кризиса мировой экономики этот вопрос особенно актуален. Однако не стоит сразу ставить крест на своем бизнесе.

Иногда выход из кризиса вполне возможен. В зависимости от масштабов кризиса разрабатываются мероприятия по выведению его из состояния банкротства.

При легкой форме кризиса обычно предпринимаются действия по нормализации текущего положения предприятия, если масштабы кризиса велики, то включается механизм использования всех внутренних резервов стабилизации, в условиях же катастрофического положения обычно проводится санация, реорганизация или ликвидация предприятия.

Однако даже в таком положении стоит задуматься о возможном восстановлении платежеспособности.

Основами антикризисной политики предприятия являются разработка и реализация комплекса мер, направленных на восстановление платежеспособности организации и достижение уровня финансовой устойчивости.

Меры по восстановлению платежеспособности должника включают в себя комплекс действий, направленных на уменьшение расходов и убытков, а также на увеличение финансовых ресурсов.

Понятие банкротства предприятия

Закон использует понятия «банкротство» и «несостоятельность» как синонимы.

Этот термин трактуется, как неспособность должника удовлетворить требования своих кредиторов по финансовым обязательствам и по выплате обязательных платежей, объявленная должником или признанная арбитражным судом.

С точки зрения экономической теории понятие «несостоятельность» имеет смысловое сходство с термином «неплатежеспособность». Под неплатежеспособностью подразумевается утеря предприятием способности совершать своевременные выплаты задолженности по кредиту.

Длительное пребывание в состоянии неплатежеспособности, или несостоятельности, может привести к абсолютной неплатежеспособности, поэтому его дальнейшая деятельность признается нецелесообразной и невозможной.

При этом под невозможностью ведения деятельности подразумевается отсутствие шанса вернуть платежеспособность и финансовую состоятельность для ведения хозяйственной деятельности.

Под нецелесообразностью деятельности предприятия подразумевается отсутствие производственного и экономического потенциала, социально-экономического значения, конкурентоспособности и т. д.

Такое предприятие объявляется банкротом, ликвидируется, его активы продаются с целью удовлетворения требований кредиторов. Банкротство предприятия – это частный случай неплатежеспособности.

Меры по восстановлению платежеспособности

Досудебная санация – это метод восстановления платежеспособности предприятия по инициативе кредиторов, собственников или других заинтересованных лиц.Эта процедура представляет собой предоставление финансовой помощи предприятию-должнику для погашения обязательных платежей и финансовых обязательств и восстановления его платежеспособности.

Взамен финансовой помощи кредитор может возложить на должника дополнительные обязательства в свою пользу или в пользу третьих лиц.

Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства

Меры по восстановлению платежеспособности должника включают в себя такое понятие, как доверительное управление.

Согласно договору доверительного управления первая сторона (учредитель управления) передает свое имущество второй стороне (доверительному управляющему) в управление на определенный срок.

Доверительный управляющий при этом обязуется управлять этими активами в интересах учредителя управления или третьего лица, обозначенного учредителем управления, или выгодоприобретателем.

Внешнее управление активами предприятия вводится арбитражным судом в рамках процедуры банкротства тогда, когда есть шанс сохранения деятельности, оздоровления и восстановления платежеспособности должника.

Решение арбитражного суда о внедрении внешнего управления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано участниками дела о банкротстве в вышестоящих судовых инстанциях. Внешнее управление устанавливается на срок 1 год с возможностью продления на 6 месяцев.

Решение о продлении срока утверждается на собрании кредиторов и передается в арбитражный суд. Предоставлять обоснование эффективности внешнего управления не требуется. Собрание кредиторов определяет кандидатуру внешнего управляющего.

Внешний управляющий проводит анализ финансового состояния и возможностей восстановления организации.

После внедрения внешнего управления на предприятии проводятся следующие мероприятия:

  • отстранение от должности руководителя предприятия-должника и возложение обязанностей по управлению делами на внешнего управляющего. Таким образом, внешний управляющий получает право уволить руководителя или переместить его на другую должность согласно порядку, установленному трудовым законодательством;
  • завершение полномочий органов управления предприятия (совет директоров, общее собрание участников, общее собрание акционеров, правление, и.т.д.) и владельца имущества должника – унитарного предприятия. Большую часть полномочий вышеупомянутых органов управления должника берет на себя внешний управляющий, а те полномочия, которые касаются согласования крупных сделок, в которых имеется заинтересованность, переходят к комитету кредиторов или собранию участников. В течение трех дней с даты назначения управляющего представители должника обязаны передать ему бухгалтерскую и другую документацию, материальные ценности, печати, штампы предприятия-должника. Органы управления должника уполномочены лишь принимать решения касательно избрания представителя учредителей для участия в собрании кредиторов, увеличения уставного капитала, определения порядка проведения общего собрания акционеров;
  • снятие мер по удовлетворению требований кредиторов; арест имущества предприятия-должника и другие ограничения распоряжения имуществом должника вводятся только в рамках процесса о банкротстве;
  • мораторий на удовлетворение требований – приостановление исполнения финансовых обязательств и выплаты обязательных платежей.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов – одно из преимуществ внешнего управления.

Он позволяет распоряжаться денежными средствами, предназначенными для уплаты долгов, в рамках проведения мероприятий по восстановлению платежеспособности должника в течение полутора лет.

Поэтому мораторием на долги часто пользуются недобросовестные руководители, объявляющие о фиктивном банкротстве предприятий.

Согласно закону, мораторий распространяется на обязательные платежи и финансовые обязательства, сроки выплаты которых наступили еще до внедрения внешнего управления. Во время моратория действуют такие ограничения:

  • приостанавливается действие исполнительных документов по взысканию имущества, других документов, за исключением исполнительных документов по судебным решениям, вступившим в силу до введения внешнего управления, решениям о выплате задолженности по зарплате, вознаграждений по авторским договорам, о возмещении морального вреда, вреда, причиненного здоровью или жизни, а также о выплате задолженности по текущим платежам;
  • не насчитываются неустойки, пени, штрафы и другие санкции за невыплату обязательных платежей и невыполнение денежных обязательств. Исключением являются обязательства, возникшие после признания должника банкротом.

Мораторий на выполнение кредитных обязательств не распространяется:

  • в случае их возникновения после принятия заявления о признании банкротства и внедрения внешнего управления;
  • на задолженность по заработной плате, по вознаграждениям по авторским договорам о возмещении морального вреда, вреда, причиненного здоровью или жизни.

План внешнего управления в восстановлении платежеспособности

В течение одного месяца с даты назначения внешний управляющий разрабатывает план внешнего управления и утверждает его на собрании кредиторов.

Не позднее чем за 15 дней до проведения собрания кредиторов внешний управляющий направляет план внешнего управления в федеральный орган исполнительной власти, реализующий единую государственную политику в отрасли, которой принадлежит предприятие-должник. Федеральный орган передает в арбитражный суд заключение о плане внешнего управления и ходатайство о вступлении в действие процедур финансового оздоровления вместе с графиком погашения задолженности.

План внешнего управления содержит мероприятия по устранению банкротства, порядок и условия их реализации, перечень расходов должника и гарантии по срокам возобновления платежеспособности. План внешнего управления может предусматривать такие меры по восстановлению платежеспособности должника, как:

  • взыскание дебиторской задолженности;
  • продажа имущества должника;
  • перепрофилирование производства;
  • закрытие нерентабельного производства;
  • уступка прав требования должника;
  • увеличение уставного капитала предприятия за счет взносов участников и третьих лиц;
  • увеличение уставного капитала путем размещение дополнительных акций должника;
  • замещение активов должника.

Не позднее чем через два месяца после внедрения внешнего управляющего, он инициирует собрание кредиторов, уведомив их об этом в письменном виде, для рассмотрения плана внешнего управления. При этом не позднее чем за 14 дней до даты проведения собрания он предоставляет возможность его участникам ознакомиться с этим планом.

Не позднее чем через пять дней после даты проведения собрания утвержденный план внешнего управления вместе с протоколом собрания кредиторов предоставляются в арбитражный суд.

Если план внешнего управления не был предоставлен суду в течение четырех месяцев с даты внедрения внешнего управления, арбитражный суд имеет право вынести решение о признании предприятия-должника банкротом.

Источник: https://1bankrot.ru/stadii/finansovoe-ozdorovlenie/mery-po-vosstanovleniyu-platezhesposobnosti-dolzhnika.html

Внешнее управление при банкротстве

Меры по восстановлению платежеспособности предприятия. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства. Другие обязательные действия

Внешнее управление как процедура банкротства – это один из существующих способов избежать признания организации несостоятельной и восстановить платежеспособность.

Исходя из закона о внешнем управлении, статей 93-123 закона №127 ФЗ, при успешном проведении процедуры существует возможность вытащить организацию из долгов и вернуть ее к прежнему состоянию.

Главное, чтобы введением внешнего управления занималось уполномоченное лицо, имеющее стратегию и план дальнейшего изменения компании. К плану внешнего управления в банкротстве прибегают лишь в тех случаях, когда ситуацию можно изменить.

Что такое внешнее управление

Внешнее управление при банкротстве – это совокупность определенных мероприятий, предназначенных для исправления финансовой ситуации, сложившейся на производстве. Начало проведения подобных действий возможно лишь после выдачи постановления арбитражным судом.

Согласно ФЗ, такое постановление может быть выдано лишь тем организациям, которые имеет арбитражного управляющего и реальные шансы на изменение положения.

Чтобы осуществить намеченный план по возвращении из несостоятельного производства в платежеспособное требуется конкурсный управляющий, имеющий большой опыт в подобных делах.

Согласно законодательству право на реанимацию получают немногие предприятия. Процесс начинается исключительно после решения суда и проведения финансового оздоровления. Существуют дополнительные условия для старта процесса:

  • внешнее управление как процедура банкротства имеет реальный шанс вернуть юридическому лицу состоятельность за определенный срок;
  • на основе требований кредиторов было направлено ходатайство в уполномоченный орган для старта процедуры;
  • после просмотра ходатайства было вынесено решение, на основе закона о банкротстве, что внешнее управление действительно поможет вернуть предприятие к платежеспособному состоянию.

Главный нюанс такого мероприятия – это снятие, согласно закону, всех должностных лиц с занимаемых ими постов и назначение руководителем внешнего управляющего на необходимый для решения вопроса срок.

Назначенный управляющий имеет полномочия, на основе статей о внешнем управлении в ФЗ о банкротстве, увольнять с должностей директоров, заместителей, бухгалтеров, изменять политику компании в нужном направлении.

Финансовое оздоровление и внешнее управление: в чем разница

Обе представленные процедуры служат для оздоровления предприятия, помощи юридическому лицу рассчитаться с накопившимися задолженностями и начать новый этап в развитии компании. Важно сходство двух мероприятий – это сохранение рыночной стоимости компании. К еще одному общему критерию можно добавить назначение проведения только по решению суда.

Важные отличия начинаются с методов, которыми управляющий будет достигать финансовой независимости, оплаты долгов и выведения корпорации из кризиса. В случае финансового оздоровления управляющий оказывает ограниченное влияние, выступая в качестве антикризисного менеджера.  При старте процедуры ВУ все функции ложатся на выбранного арбитражного управляющего.

Финансовое оздоровление выступает как некая рассрочка на определенный срок с гарантиями, а управление – полноценное сочетание мероприятий с изменением стратегии ведения бизнеса, политики предприятия.

Особенность процедуры

Согласно ФЗ о несостоятельности и банкротстве, частью которого выступает внешнее управление, оно направлено не на подтверждение статуса банкрота, а на исправление ситуации. Задача конкурсного производства и назначенного управляющего состоит в составлении плана, разработке цели, выполнения всех обязательств и в завершение дела.

К особенностям внешнего управления ФЗ о банкротстве можно отнести:

  1. Согласно закону о банкротстве, внешнее управление начинается после постановления суда и не длиться более 1 года (ст.92 №127 ФЗ). Срок распространяется также на оздоровление.
  2. Назначенный управляющий становится главой компании – он решает, кого уволить, как изменить производство.
  3. План для изменения ситуации должен быть составлен за 1 месяц после назначения управляющего.
  4. Необходимо провести собрание кредиторов, подытожить все финансовые претензии к компании.
  5. По плану внешнего управления в банкротстве все претензии замораживаются до окончания выделенного срока.
  6. Любые ранее подписанные договоренности могут быть оспорены по решению управляющего.
  7. По достижении поставленной цели открывается новое дело – за 6 месяцев необходимо погасить задолженности.

Главный нюанс такого мероприятия – это его необязательность, ведь подобный период после признания несостоятельности, начинается в определенных условиях и только после решения суда.

Какой срок отводится на проведение процедуры

Федеральный закон Российской Федерации предусматривает ограничение на проведение оздоровительных мероприятий и процедуры банкротства предприятия. Общий этап банкротства может занимать до 2 лет, срок внешнего управления при банкротстве не может превышать 18 месяцев.

Продлить внешнее управление в деле о банкротстве возможно в случае изменения запланированных действий, внесения важных корректировок, которые повлияют на конечный результат дела. Максимально суд может увеличить период на 6 месяцев. Помимо увеличения, по ходатайству кредиторов или управляющего, срок может быть уменьшен.

Период банкротства фермерских, градообразующих или предприятий, пострадавших от природных бедствий, изначально увеличивается до 2,5 лет.

Стадии банкротства внешнего управления

Конкурсный управляющий отвечает за составление подробного плана, который будет последовательно выполняться на всех стадиях получения статуса несостоятельности. Внешнее управление при банкротстве состоит из следующих стадий:

  • поиск, согласование и наём управляющего;
  • разработка этапов, постановление цели для дальнейшей работы;
  • стадия создания плана для финансового оздоровления;
  • провести собрание кредиторов, согласовать цель внешнего управления при банкротстве и обсудить намеченные мероприятия для восстановления компании, по необходимости внести коррективы;
  • старт запланированных мероприятий;
  • завершающая стадия в виде исполнения данных кредиторам обязательств.

Для того чтобы управлять процессом необходимо иметь тщательно разработанный пошаговый план, следуя которому, можно добиться положительного результата. Чтобы приостановить процесс признания несостоятельности в разработанном плане действий должны быть прописаны следующие этапы:

  • пошаговые действия, влияющие на восстановление платежеспособности;
  • все данные обязательства кредиторам, оговоренные сроки приведения их в действие;
  • набросок сметы на реализацию;
  • четко оговоренный срок, за который проблема с неплатежеспособностью будет ликвидирована;
  • факты, аргументы, которые подтверждают, что вернуть финансовую стабильность предприятию реально;
  • описание функций всех взыскателей и комитета, одобряющего действия несостоятельного предприятия.

Назначенный управляющий должен постоянно составлять отчеты и рассказывать о совершенных действиях кредитором, если они изъявляют желание их просмотреть.  По завершении всех стадий банкротства, внешнее управление можно считать успешным, если предприятие вернуло статус платежеспособной организации и расплатилось по всем накопленным ранее долгам.

Пошаговый алгоритм действий для выведения предприятия из состояния финансового кризиса

Внешнее конкурсное управление при банкротстве – это совокупность этапов и стратегического планирования, которое может поспособствовать восстановлению финансового положения предприятия. Для выведения предприятия из кризисного положения требуется следовать такому алгоритму действий:

  • в первый день введения ВУ требуется поставить в известность руководителей предприятия;
  • за 10-дневный срок направляется заявление о присвоение статуса несостоятельности;
  • права на руководство и принятие решений передаются управляющему;
  • в течение 1 месяца проводится собрание кредиторов для обсуждения дальнейших действий;
  • все организации, которые выдавали кредиты предприятию, получают извещение о начале оздоровительного процесса;
  • проводится собрание всех сотрудников;
  • бухгалтер и аудитор организации привлекается к разработке и обсуждению дальнейшего плана действий;
  • проведение инвентаризации и последующий анализ финансовой ситуации;
  • принятие от кредиторов претензий, проведение еще одного собрания для обсуждения;
  • составление отчетности, передача ее кредиторам и в суд;
  • проведение оздоровительных мероприятий;
  • подготовка итогового отчета за все время ВУ и предоставление информации суду, кредиторам.

Подобное пошаговое проведение внешнего управления касается всех предприятий, которым была дана попытка привести финансовое положение в порядок.

Какие могут быть последствия

В ситуациях, когда суд вводит внешнее управление и назначается новый управляющий, который должен решить проблему, все руководство переходит в его руки. Одними из важных последствий для компании является смена власти, получение новым управляющим полномочий переставлять персонал с должности на должность, увольнять сотрудников.

Помимо этого, существуют дополнительные последствия:

  1. Все руководители, собственники имущества теряют свои права и складывают полномочия по велению управляющего.
  2. Любые подписанные ранее соглашения с кредиторами отменяются.
  3. Все выдвигаемые требования по оплате задолженностей, регулярных платежей и другим долговым обязательствам попадают под запрет. Исключением могут быть законодательно установленные случаи.

Начинать процедуру банкротства необходимо только в крайнем случае, когда других вариантов не остается, а мировое соглашение не подписывается.

Согласно ФЗ о несостоятельности и банкротстве, внешнее управление вводится для проведения реабилитационных мероприятий и возвращения предприятия к финансовой стабильности. В случае успеха ВУ компания начинает рассчитываться с задолженностями.

А в ситуациях, когда примененная стратегия не дала результатов судом устанавливаются дополнительные меры для удовлетворения кредиторов.

Источник: https://bankroty.su/vneshnee-upravlenie-pri-bankrotstve/

Восстановление платежеспособности должника

Меры по восстановлению платежеспособности предприятия. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства. Другие обязательные действия

При признании физического или юридического лица банкротом арбитражный суд начинает конкурсное производство с целью покрытия задолженности должника перед кредиторами и удовлетворение всех из требований.

В эту процедуру, длящуюся, как правило, не больше года, прежде всего входит взимание средств с должника для возмещения убытков кредиторов. При этом суд назначает лицо, управляющее имуществом должника, и обозначает последствия в случае невыполнения условий в указанные сроки.

По завершении срока конкурсный управляющий обязан предоставить отчет о выполненной работе и удовлетворении всех требований кредиторов.

Статьей 103 Закона о банкротстве предусмотрено два способа восстановления платежеспособности должника: снижение убытков и уменьшение расходов (закрытие нерентабельных предприятий, пересмотр кадровой политики, объединение функций разных работников в одной должности) либо увеличение финансовой состоятельности должника (например, выборочное инвестирование, эмиссия некоторых акций и пр.). Также есть возможность изъятия и продажи всего имущества должника либо (в некоторых случаях) аннулирование всех сделок, которые были заключены и не завершены до признания должника банкротом.

Процедура восстановления платежеспособности

Существуют способы внешнего восстановления платежеспособности должника, в том числе с помощью грамотного управления со стороны юридических компаний. Это достигается несколькими способами:

  1. удовлетворение всех требований кредиторов по реестру, которое осуществляет сам должник (копия реестра предоставляется субъекту, взявшему на себя ответственность за обязательства должника);
  2. выдача должнику достаточного объема средств на покрытие расходов и выполнения обязательств перед кредиторами (субъекту, выразившему взятие на себя ответственности за задолженность, предоставляется вся необходимая информация).

При этом необходимо учитывать абсолютно все требования кредиторов и удовлетворять их одновременно с последующим внесением их в реестр на момент удовлетворения.

Субъект, выразивший намерение удовлетворить требования кредиторов, прежде всего обязан уведомить об этом их и арбитражного управляющего, который в течение следующей недели обязуется отказывать всем остальным субъектам в выдвижении идентичных заявлений и возмещении задолженностей. Однако если субъект, заявивший о возврате долгов, так и не начал исполнять требования кредиторов, либо приступил к исполнению, но не завершил его в течение месяца после дачи уведомления, оно считается недействительным.

До срока окончания конкурсного производства любое третье лицо, собственник активов компании-банкрота, ее управляющий либо учредитель имеет право полностью погасить задолженность и одновременно удовлетворить все требования кредиторов по реестру в соответствии с условиями, выдвинутыми со стороны внешнего управления или утвержденными арбитражным судом.

Кредиторы обязуются принять предлагаемое возмещение долгов от любого лица, какое бы отношение к непосредственному должнику оно ни имело, и при этом обязывают должника исполнить требования к указанному сроку.

Если возможности погасить кредит и обеспечить выполнение всех условий договора нет по вине самого кредитора (например, если кредитор не выдвинул свои требования в указанный срок или не предоставил необходимую информацию, такую как банковские реквизиты, сумму задолженности и пр.), денежные средства для возмещения вносятся на депозит нотариуса.

Меры, направленные на финансовое оздоровление должника

Финансовое здоровье и платежеспособность компании – залог надежности и стабильности ее работы, определяющий срок жизни компании или предпринимательской деятельности.

Восстановление платежеспособности должника – это основная цель процедур банкротства и возможного финансового планирования при назначении внешнего управления.

В течение десяти дней от момента назначенной судом даты ведения наблюдения за процедурой восстановления платежеспособности конкурсный управляющий обязан провести собрание среди участников и учредителей компании-должника с предложением внедрения мер, направленных на финансовое оздоровление банкрота.

В этом случае проводится ание относительно тех или иных действий с целью уменьшения расходов компании и увеличения прибыли должника.

Принимается решение о дополнительной эмиссии акций (выпуске акций в обращение или перепродажа их первым собственникам – физическим или юридическим лицам) и о возможной реорганизации производства.

Федеральным законодательством и уставом компании-должника предусматривается возможность вкладов со стороны участников и учредителей, позволяющая осуществить выпуск дополнительных обычных акций и распространение их по закрытой подписке.

Кроме того, учредители и участники компании-должника, принимающие участие в восстановлении платежеспособности, имеют право организовать погашение задолженности и полного выполнения обязательств должника по учрежденному графику либо предоставить средства на организацию своевременного удовлетворения требований кредиторов. Порядок предоставления средств и их размер предусматриваются соответствующим Федеральным законодательством.

Допустимые виды предоставления средств со стороны участников и учредителей:

  • ипотека или залог;
  • государственная гарантия;
  • банковская гарантия;
  • взятие на поруки;
  • прочие способы, которые не идут вразрез с законодательными нормами.

Кроме этого, внешний управляющий, назначенный арбитражным судом, либо юридическая компания, помогающая должнику в восстановлении платежеспособности, могут предложить ряд следующих мер для снижения расходов и повышения рентабельности:

  • смена производственной политики;
  • реорганизация кадров и активов компании;
  • инвентаризация и продажа части имущества должника;
  • взыскание дебиторских задолженностей;
  • закрытие нерентабельного производства;
  • продажа предприятия должника;
  • перенесение ответственности должника за возврат долгов на владельца его имущества;
  • размещение и перепродажа дополнительных акций;
  • увеличение капитала должника благодаря взносам третьих лиц, участников и учредителей.

Осуществление финансового планирования

Финансовое планирование – еще один важный этап восстановления платежеспособности и даже финансового оздоровления должника.

При этом арбитражный управляющий или юридическая компания, помогающая в выходе из банкротства, прежде всего анализируют финансовое состояние должника.

Такой финансовый анализ регламентируется специальными нормами и правилами, однако в зависимости от компетенции управляющего набор параметров для анализа может отличаться и быть более полным.

Финансовый управляющий, сочетая различные методы сбора данных и их анализа, составляет финансовый прогноз на ближайшее время и в частности на период финансового оздоровления.

В результате такого прогноза станет понятно, насколько велики шансы выхода должника из банкротства и восстановления платежеспособности (если это вообще возможно).

Чем грамотнее проведен анализ, тем более точным будет прогноз и тем четче будут вырисовываться способы выхода из положения. Возможно, будет достаточно всего лишь эмиссии акций или вклада со стороны учредителей.

Позитивным моментом при восстановлении платежеспособности должника юридической компанией можно считать то, что после проведения финансового анализа и составления плана восстановления платежеспособности юридическая компания может добиться моратория на удовлетворение требований кредиторов, то есть «замораживания» задолженности (в том числе налоговой) на срок от полутора до двух лет. За это время, как правило, компания-должник успевает разработать методы выхода из банкротства и успешно их внедрить. В результате на протяжении двух лет должник может и дальше эффективно вести хозяйственную деятельность без взысканий со стороны кредиторов и налоговых служб и как результат вывести свое финансовое благополучие на более высокий уровень.

Кроме того, при восстановлении платежеспособности с помощью третьих лиц зачастую такой способ имеет инвестиционный характер, поэтому продажа имущества должника, сокращение кадров или закрытие предприятий может не потребоваться, что является еще одним очевидным плюсом такого метода.

Источник: https://bankrotstvo-kompanii.ru/2017/11/11/%D0%B2%D0%BE%D1%81%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B5%D0%B6%D0%B5%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%81%D0%BE%D0%B1%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8-%D0%B4/

Меры по восстановлению платежеспособности должника

Меры по восстановлению платежеспособности предприятия. Доверительное управление как метод выведения предприятия из состояния банкротства. Другие обязательные действия

Один из ключевых терминов в кредитовании – платежеспособность. Им обозначается возможность заемщика (как юридического, так и физического лица) выплачивать средства по действующим обязательствам.

Если у должника нет средств, чтобы рассчитаться с кредиторами, принимаются меры для улучшения его положения. Следует разобраться, какие существуют меры по восстановлению платежеспособности должника.

Платежеспособность должника

Беря средства взаймы, юридическое лицо (как и физическое) должно постепенно возвратить их. Особенностью кредитования является начисление процентной ставки на сумму, которая используется заемщиком. Соответственно, лицу необходимо вернуть тело займа и процент по нему.

Справка! Возможность проводить подобные платежи определяется платежеспособностью.

Под этим понятием подразумевается возможность гражданина или компании выполнять обязательства, взятые на себя. Чем выше платежеспособность, тем лучше финансовое состояние гражданина, и тем выше его шансы на получение новых займов. Чем ниже этот показатель, тем хуже. Подобное состояние дел может привести к невозможности выполнения взятых обязательств и банкротству.

Физического лица

Чтобы определить платежеспособность простого гражданина, необходимо учесть несколько факторов. В первую очередь это касается общего дохода лица в течение определенного промежутка времени.

Также в расчетах принимается во внимание срок кредитования и специальный коэффициент, который напрямую зависит от уровня дохода. На основании этих данных проводятся вычисления, позволяющие определить текущую платежеспособность гражданина.

Юридического лица

Для определения платежеспособности юридического лица используются другие характеристики. В первую очередь принимается во внимание капитал компании, то есть ее собственные средства. Если их количество превышает размер обязательств, компания может отвечать по требованиям кредиторов.

Обращается внимание на ликвидность активов. Наличие большого количества низколиквидных активов и краткосрочных обязательств негативно сказывается на платежеспособности предприятия.

Восстановление платежеспособности: условия

В статье 109 ФЗ под номером 127 обозначены конкретные меры, которые необходимо предпринять для этого. Соответственно, главным условием является наличие возможности проведения восстановления. Если ни одна из этих мер не даст результата, процедура не проводится.

Начать процедуру можно в любой момент времени. Однако нужно иметь в виду, что разработка плана внешнего управления должна занять не более одного месяца с того момента, когда будет назначен внешний управляющий. Назначить процедуру восстановления может арбитражный судья. В таком случае у компании есть возможность опротестовать его решение, что приведет к банкротству.

Конкретные меры и их реализация

ФЗ под номером 127 полностью посвящен вопросу банкротства. Проблема мер восстановления платежеспособности поднимается в 109 статье этого нормативного акта. В соответствии с ней, к подобным мерам относят действия, связанные с:

  1. Закрытием частей компании, которые не приносят прибыль.
  2. Взысканием задолженностей с должников фирмы.
  3. Уступкой прав требования.
  4. Перепрофилированием производства.
  5. Продажей имущества лица, являющегося должником.
  6. Выпуском дополнительных ценных бумаг, касающихся предприятия.
  7. Замещением активов.
  8. Продажей предприятия.
  9. Отчуждением имущества должника.

Существуют и другие меры по восстановлению платежеспособности. Какие именно действия будут предприняты, зависит от конкретной ситуации. Следует детальнее рассмотреть наиболее популярные меры.

Замещение активов

Суть данной меры заключается в том, что вместо компании создается акционерное общество, распоряжающееся ее капиталом. В зависимости от ситуации, общество может быть одно, или несколько. При этом вне зависимости от количества АО, все они используют имущество и финансы компании, на основании которой появились.

Важно! Неплатежеспособность может быть преодолена таким способом только в том случае, если все кредиторы предприятия дают свое разрешение на подобные действия.

После образования новой организации, ее акции выставляются на торгах. При этом можно использовать все ценные бумаги или только часть из них. Вырученные средства используются для восстановления платежеспособности предприятия.

Все трудовые договоры, которые были заключены у первоначальной компании, сохраняют свое действие (сокращение штата не происходит). Учредителем выступает только должник. На протяжении десяти дней с момента восстановления платежеспособности кредиторы получают уведомление об этом.

Продажа предприятия

Еще один способ восстановить платежеспособность предприятия – сменить его собственника. Для этого проводятся торги, на которых все материальные и нематериальные права (вместе с обязанностями) переходят к другому лицу (вместе со всем имуществом).

При этом проводятся открытые торги, которые организовываются внешним управляющим или другой компанией. Информация о проведении торгов публична и распространяется через печатные издания.

Стоимость компании устанавливается кредиторами, а не самим должником. Это происходит на собрании кредиторов. С подобной целью можно также использовать специальных оценщиков, которые смогут адекватно оценить реальную стоимость предприятия.

Если торги прошли успешно, у фирмы появляется новый владелец, а вырученные средства направляются на погашение задолженностей. В случае провала торгов, кредиторы имеют право попробовать продать компанию еще раз, уменьшив ее стоимость на десять процентов.

Дополнительные акции

Еще один способ повысить платежеспособность должника – разместить дополнительные акции на рынке ценных бумаг. Как и в предыдущих случаях, эта процедура реализуется только после организации собрания кредиторов и получения разрешения с их стороны. Приобретать ценные бумаги можно только за денежные знаки.

Внимание! Преимущество предоставляется лицам, которые уже имеют акции компании.

Процедура регистрируется на государственном уровне. В случае обнаружения нарушений она признается недействительной. В таком случае должнику придется возвратить средства покупателям, что усугубит его финансовое положение. цель процедуры – увеличение уставного капитала, что положительно скажется на платежеспособности.

Продажа имущества

Схожий с продажей компании процесс реализации на рынке части ее имущества. Стоимость продаваемых активов рассчитывается на основании проведенной инвентаризации, после чего происходит независимая оценка.

Особенностью процедуры является возможность продажи только той части имущества, которая непосредственно не используется в процессе производства. Можно также реализовать продукцию компании.

Продать можно не только материальные, но и нематериальные объекты. К примеру, действующее законодательство предоставляет возможность уступить права требования долга. Управляющий может воспользоваться ею после получения разрешения со стороны кредиторов.

Заключение

Таким образом, существует несколько способов восстановления платежеспособности должника. Банкротство делает невозможным их применение, поэтому использовать меры необходимо до того момента, как компания будет признана несостоятельной.

В большинстве случаев для осуществления подобных мер необходимо получить разрешение кредиторов, а не самого должника. В случае успеха платежеспособность последнего улучшится, что даст возможность погасить долги.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 938-86-71
+7 (812) 467-34-68
+7 (800) 350-24-63 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/vosstanovlenie-platezhesposobnosti-dolzhnika.html

Досудебная санация

Этот способ относится к иным мерам по восстановлению платежеспособности должника. Он реализуется при финансовом оздоровлении компании, поэтому проводится до непосредственного обращения в суд для закрытия организации.

Основной целью этого процесса выступает погашение долгов путем выделения денег третьими лицами. В качестве инициатора выступают обычно сами владельцы бизнеса, но могут заниматься этим процессом и кредиторы.

Результатом процедуры выступает погашение прошлых долгов с одновременным формированием новых обязательств, отличающихся более выгодными и простыми условиями для постепенного погашения задолженности.

Другие обязательные действия

Меры по восстановлению платежеспособности должника могут быть принудительными или добровольными. Обязательными действиями являются:

  • руководитель компании отстраняется от должности, причем он может увольняться или переводиться на другую работу в фирме, а при этом должны соблюдаться основные положения трудового законодательства;
  • доверительный управляющий принимает обязательства по управлению активами предприятия;
  • управленческие органы фирмы лишаются своих полномочий;
  • данные полномочия делятся между управляющим и собранием кредиторов, поэтому все действия, имеющие отношение к интересам кредиторов, используются только при их предварительном одобрении;
  • бухгалтерские бумаги, ценности фирмы, штампы и печати передаются в полное распоряжение временному управляющему;
  • учредителям вменяется о необходимости увеличение уставного капитала, для чего они должны вносить свои средства;
  • принимаются меры по восстановлению платежеспособности должника, связанные со снятием ареста с имущества, чтобы можно было продать его на торгах.

По результатам рассмотрения отчета конкурсного управляющего арбитражный суд выносит определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае удовлетворения всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов или утверждения арбитражным судом мирового соглашения.

Другим эффективным способом улучшения финансового состояния фирмы выступает выпуск дополнительных акций. Осуществляется процесс только в закрытой подписке. Выполняется исключительно в течение максимально трех месяцев после того, как будет принято решение о выпуске акций.

Взамен финансовой помощи кредитор может возложить на должника дополнительные обязательства в свою пользу или в пользу третьих лиц.

На большинстве процедур банкротства в качестве цели или задачи присутствует восстановление платежеспособности. Более того, данная задача (цель), есть результат осуществления всех функций управления.

Это уведомление будет считаться недействительным, если в течение недели субъект, его направивший, не приступил к исполнению требований кредиторов, а также если он приступил, но не закончил исполнение в течение месяца после направления уведомления.

Во время моратория актуальны ограничения:

  • действий исполнительной документации, касающейся взыскания имущества;
  • в полном объёме на начисления штрафных санкций за невыплату или за проведение несвоевременных платежей, относящихся к категории обязательных.

Рыночная экономика требует от предприятия повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе внедрения достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, преодоления бесхозяйственности, активизации предпринимательства, инициативы и т.д.

Вводится арбитражным судом в рамках процедуры банкротства тогда, когда есть шанс сохранения деятельности, оздоровления и восстановления платежеспособности должника. Решение арбитражного суда о внедрении внешнего управления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано участниками дела о банкротстве в вышестоящих судовых инстанциях.

Субъект, готовый исполнить все требования кредиторов, обязан письменно уведомить арбитражного управляющего и кредиторов о начале удовлетворения требований. В течение недели после получения уведомления арбитражный управляющий должен отказывать всем остальным субъектам в принятии аналогичных уведомлений, а также в принятии исполнения обязательств должника от иных субъектов.

Такое предприятие объявляется банкротом, ликвидируется, его активы продаются с целью удовлетворения требований кредиторов. Банкротство предприятия — это частный случай неплатежеспособности.

В обеих ситуациях предполагаемое удовлетворение должно быть одновременным и полным, т.е. необходимо учитывать все требования, внесенные в реестр на момент удовлетворения (а не на момент перечисления средств).

Начальная цена имущества должника, выставляемого на торги, определяется собранием (комитетом) кредиторов на основании рыночной стоимости имущества, определенной в соответствии с отчетом независимого оценщика. При продаже имущества стоимостью свыше 200 млн. руб. организацию торгов осуществляет государственная специализированная организация, уполномоченная Правительством РФ на безвозмездной основе.

Меры по восстановлению платежеспособности должника включают в себя такое понятие, как доверительное управление.

Размещение выпуска дополнительных акций должника может осуществляться только путем проведения закрытой подписки среди акционеров должника. При этом продолжительность проведения закрытой подписки не должна превышать трех месяцев.

По завершении срока конкурсный управляющий обязан предоставить отчет о выполненной работе и удовлетворении всех требований кредиторов.

6.3. Меры по восстановлению платежеспособности предприятия-должника

Субъект, выразивший намерение удовлетворить требования кредиторов, прежде всего обязан уведомить об этом их и арбитражного управляющего, который в течение следующей недели обязуется отказывать всем остальным субъектам в выдвижении идентичных заявлений и возмещении задолженностей.
Если неплатежеспособность либо несостоятельность длятся довольно долгий временной период, возможно наступление полной неплатежеспособности, после чего считается, что его дальнейшая деятельность нецелесообразна и невозможна.

На протяжении срока действия договорённостей доверительный управляющий обязан управлять активами предприятия в её интересах. При этом заинтересованным лицом могут быть выгодоприобретатели, являющиеся кредиторами.

Не распространяется мораторий на кредитные обязательства, сформированные:

  • фондом статей расходов, касающихся начисления заработной платы, морального вреда за нарушение авторских прав, а также ущерба за нанесение урона здоровью или жизни работников;
  • после начала делопроизводства о признании компании банкротом и внедрения внешнего управления.

Начать процедуру можно в любой момент времени. Однако нужно иметь в виду, что разработка плана внешнего управления должна занять не более одного месяца с того момента, когда будет назначен внешний управляющий. Назначить процедуру восстановления может арбитражный судья. В таком случае у компании есть возможность опротестовать его решение, что приведет к банкротству.

Экономическое условие восстановления платежеспособности гораздо шире, поскольку предполагает не только погашение задолженности, но и погашение накопленных убытков (выход на прибыльную деятельность) и компенсации инвестиций развития, обеспечивающих рост бизнеса в стратегической перспективе.

Таким образом, для предотвращения банкротства часто используются разные способы, позволяющие улучшить финансовое состояние фирмы. Мерами по восстановлению платежеспособности должника являются: продажа имущества, мораторий на требования кредиторов, изменение сферы деятельности и другие методы.

Расходы по основной финансово-хозяйственной деятельности обычно формируют себестоимость производимой продукции (услуг). В нее включают все необходимые расходы для осуществления хозяйственной деятельности, в том числе налоговые платежи.

План восстановления платежеспособности компании

Если кризис обладает легкой формой, чаще всего стараются нормализовать текущее положение этой организации. Если кризис велик, то уже начинают использовать все внутренние резервы стабилизации. Если положение организации катастрофическое – осуществляют проведение санации, реорганизации либо ликвидации предприятия.

Поскольку цедент не исполнил обязательство по передаче цессионарию документов, удостоверяющих переданное право требования, перемена лица в обязательстве не произошла и отсутствуют основания для процессуального правопреемства кредитора в деле о банкротстве.

Могут использоваться и иные действия, если они получают одобрение собрания кредиторов, а также планируется, что они действительно будут эффективными.

Не разрешается уступка прав требования, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью (ст. 383 ГК РФ).

Право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права, если иное не предусмотрено законом или договором.

Сегодня в условиях глобального кризиса мировой экономики этот вопрос особенно актуален. Однако не стоит сразу ставить крест на своем бизнесе. Иногда выход из кризиса вполне возможен. В зависимости от масштабов кризиса разрабатываются мероприятия по выведению его из состояния банкротства.

Если возможности погасить кредит и обеспечить выполнение всех условий договора нет по вине самого кредитора (например, если кредитор не выдвинул свои требования в указанный срок или не предоставил необходимую информацию, такую как банковские реквизиты, сумму задолженности и пр.), денежные средства для возмещения вносятся на депозит нотариуса.

Еще по теме Меры по восстановлению платежеспособности должника: —:

Все права на графические, текстовые, музыкальные и иные материалы, представленные на сайте, принадлежат их законным владельцам.

Естественно, что эти положения не распространяются на изготовленную должником в процессе хозяйственной деятельности продукцию.Экономическая теория говорит о том, что термин «несостоятельность» обладает смысловым сходством с понятием «неплатежеспособность». Неплатежеспособность – это когда предприятие больше не может заниматься совершением своевременных выплат кредитной задолженности.

Источник: https://ermi55.ru/ugolovnoe-pravo/1852-mery-po-vosstanovleniyu-platezhesposobnosti-dolzhnika.html

Помощь юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: